證監(jiān)會(huì)開(kāi)出新年首張罰單 堂堂會(huì)計(jì)師事務(wù)所被“沒(méi)一罰六”

據(jù)證監(jiān)會(huì)1月7日消息，證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人在答記者問(wèn)時(shí)表示，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)堂堂會(huì)計(jì)師事務(wù)所采取“沒(méi)一罰六”的行政處罰，相關(guān)主體涉嫌犯罪問(wèn)題將移送公安機(jī)關(guān)。

該負(fù)責(zé)人表示，近日,證監(jiān)會(huì)對(duì)深圳堂堂會(huì)計(jì)師事務(wù)所(以下簡(jiǎn)稱堂堂所)審計(jì)業(yè)務(wù)違法違規(guī)案依法履行聽(tīng)證程序,聽(tīng)取了當(dāng)事人陳述申辯意見(jiàn),將依法作出處罰決定。堂堂所案涉審計(jì)對(duì)象為上市公司*ST新億,該公司近年來(lái)已數(shù)次受到證監(jiān)會(huì)行政處罰,近期證監(jiān)會(huì)已對(duì)其2018年度、2019年度年報(bào)嚴(yán)重財(cái)務(wù)造假案履行聽(tīng)證程序,也將依法作出處罰決定。

本案中,堂堂所在明知*ST新億年報(bào)審計(jì)業(yè)務(wù)已被其他會(huì)計(jì)師事務(wù)所“拒接”的情況下,與*ST新億簽訂協(xié)議,承諾不在審計(jì)報(bào)告中出具“無(wú)法表示意見(jiàn)”或“否定意見(jiàn)”,并要求如發(fā)生被監(jiān)管部門(mén)處罰的情形,*ST新億應(yīng)予補(bǔ)償。其審計(jì)獨(dú)立性嚴(yán)重缺失,審計(jì)程序存在多項(xiàng)缺陷,審計(jì)報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏,缺乏應(yīng)有的職業(yè)操守和底線。證監(jiān)會(huì)擬對(duì)堂堂所采取“沒(méi)一罰六”的行政處罰,相關(guān)主體涉嫌犯罪問(wèn)題將移送公安機(jī)關(guān)。

該負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，會(huì)計(jì)師事務(wù)所是資本市場(chǎng)重要的“看門(mén)人”,其守法意識(shí)、執(zhí)業(yè)能力及勤勉盡責(zé)程度事關(guān)廣大投資者切身利益。會(huì)計(jì)師事務(wù)所獲得了參與資本市場(chǎng)的公平機(jī)會(huì),但也須擔(dān)負(fù)相應(yīng)的責(zé)任,無(wú)論大所小所,在遵守法律上一律平等,在監(jiān)管要求上一視同仁。

該負(fù)責(zé)人表示，證監(jiān)會(huì)將堅(jiān)決貫徹中辦、國(guó)辦《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)的意見(jiàn)》,對(duì)任何違法違規(guī)行為嚴(yán)懲不貸,依法維護(hù)廣大投資者合法權(quán)益和資本市場(chǎng)健康發(fā)展秩序。 (金訊)

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