現(xiàn)金回收率是怎么計算的?現(xiàn)金回籠有哪些渠道?

現(xiàn)金回收率是怎么計算的?

現(xiàn)金回收率計算公式如下：現(xiàn)金回收率=經營現(xiàn)金凈流量/平均資產總額X100%。該指標說明企業(yè)全部資產產生現(xiàn)金流的能力。

比如平均資產總額100萬，經營現(xiàn)金凈流量30萬，那么現(xiàn)金回收率=經營現(xiàn)金凈流量/平均資產總額X100%=30萬/100萬=30%。

現(xiàn)金回籠有哪些渠道?

【1】商品銷售收入

又稱商品回籠，是指各種企事業(yè)單位銷售商品的現(xiàn)金收入，是當前現(xiàn)金回籠的主要渠道。銷售的商品大部分是消費資料，也包括部分生產資料。

【2】服務事業(yè)收入

又稱“服務回籠”，是指依靠服務事業(yè)單位提供的勞務回籠現(xiàn)金，包括醫(yī)療衛(wèi)生、文化娛樂、飲食服務、房租水電、交通運輸等現(xiàn)金收入。

【3】財稅收入

也稱“財政回籠”，是指各企業(yè)單位或個人向國家財政金庫解交稅款、罰沒款項等回籠現(xiàn)金。如車胎牌照稅、集市交易稅、屠宰稅等現(xiàn)金收入。

【4】信用收入

又稱“信用回籠 ”，是指銀行、信用社及其他金融機構由于吸收存款、證券兌換、儲蓄和收回貸款而收入的現(xiàn)金等。近年來，隨著人民群眾收入的不斷增加，儲蓄額不斷上升，它已成為現(xiàn)金回籠的一條重要渠道。

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